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《经济犯罪与公司透明度法案》（2023）（以下简称“法案”）对公司注册制度进行的改革将是自1844年公司登记建立以来最大的变革。
这部新法旨在打击经济犯罪，提高公司及其他注册实体的透明度，改革英国公司注册局的角色，并加强英国的商业环境。
本次新闻报道将重点关注该法案如何使公司注册局及其法律框架与现代运营相一致。
2024年10月16日，公司注册局的董事长、首席执行官及其他相关人员向利益相关者更新了实施计划及 proposed changes 的时间表，并发布了一个过渡时间表计划（以下简称“计划”）。
该计划阐述了公司注册局将在2027年前逐步推出的一系列关键信息。
公司注册局的运作方式
公司注册局作为英国企业的官方登记机构，提供公司名称、所有权、管理和财务等信息的公共记录。
目前，英国有三家公司注册局，分别位于卡迪夫（负责英格兰和威尔士的公司注册）、爱丁堡（负责苏格兰公司注册）和贝尔法斯特（负责北爱尔兰公司注册）。
多年来，公司注册局在公司提供的信息上运作的检查相对有限，这导致了一些实体利用登记框架的漏洞。
本法案在2022年《经济犯罪（透明度与执行）法案》的基础上进一步发展，该法案引入了一项强有力的登记系统，要求对应于拥有某些英国房地产的海外实体提供独立验证的信息。
实施计划
该计划概述并强调了法案变更的复杂性，并描述了一个分阶段的实施方法。
由于需要通过二级立法来实现所有措施，因此并没有一个明确的实施时间表。
预计将需要大约50部法定仪器（Statutory Instruments）来实现从现在到2027年的改革。
这些变化的持续费用将通过提高公司注册局的费用来支付。
新责任将适用于：
所有新成立和现有公司的董事
对公司具有重大控制权的人（PSCs）
任何以公司名义提交信息的人
这一改革方案有几个方面，首先是赋予公司注册局更大的权力，允许他们开始清理现有登记注册的信息，并对新提交的信息进行询问。
这一工作于2024年3月4日开始，并将持续数年，按优先顺序移除不正确或欺诈性的信息。
自2024年3月以来，公司注册局还获得了分析和与执法机构及其他政府部门分享数据的更多权限。
公司注册局的一项关键职能将是身份验证。
该改革将涉及超过700万个人接受强化审查。
到2025年春季，公司注册局将首次允许受英国反洗钱监督的信托和公司服务提供商（TCSPs）及其他专业服务提供商注册成为授权公司服务提供商（ACSPs）。
这将允许他们为客户提供验证服务，符合将逐步实施的其他新规则，并向注册局提供这些信息。
到2025年秋季，公司注册局将开始新的身份验证要求，所有新成立公司的董事和PSCs需要在成立时验证他们的身份。
对于现有公司，将有长达12个月的过渡期，届时他们需要在确认声明到期时提供董事和PSCs的身份验证证明。
具体的验证要求正在制定中，详细的技术指导正在等待中。
针对英国有限合伙企业（LPs）的改革将使其信息更加透明可获取，但这将最早在2026年春季进行。
公司所有权的透明度也将通过公布更多股东信息得到进一步改善。
我们预计这对某些公司来说是一项重要的工作，公司注册局目前正在考虑实施选项。
最后，在经过广泛的正式通知期后，公司注册局将要求所有年度财务账目以数字形式提交，并通过软件进行提交。
结论与下一步
本法案对公司注册局职责的改革旨在通过优先考虑透明度和问责制来增强对英国商业环境的信任。
随着身份验证规则的严格、对提交材料的增加审查，以及加强执法权力，英国旨在减少经济犯罪的机会，改善整体公司治理的质量。
时间表反映了公司注册局支持企业调整改革的意图，同时逐步推出技术基础设施更新和通过所需的二级立法。
分阶段的方法旨在为企业遵守提供足够的准备时间，尽量减少运营中断，同时实现法案增强透明度和降低公司诈骗风险的目标。
英国公司注册局的相关变更信息网站详细说明了变更内容及客户及其代理需要在何时采取的措施。
最新信息还可以通过订阅公司注册局的新闻通讯获取。
此外，法案还要求公司注册局定期向国会报告实施进展情况。首份报告已经公布，读者可以查看《经济犯罪与公司透明度法案2023：进展报告》。
